Propuestas de Servicios en la Administración Bancaria, Financiera y de Información para la Escuela Superior de Administración Pública – ESAP.

Elaborado por:

María Alejandra Pachón Rocha Universidad (EAN).

Respetando derechos de Autor.

Factores técnicos y epistemologicos del resumen del articulo expuesto, respetando los principios formales e informales de la Universidad Colombiana.

Facultad de Administración, Finanzas y Ciencias Económicas.

Especialización en Administración Financiera Seminario de Investigación de Posgrado Bogotá
. Colombia. América Latina

RESUMEN:

Con la crisis de 2007 en el sector financiero, la desconfianza respecto al sector no ha parado de crecer (Noya, 2016), la banca de consumo se esta replanteando ante usuarios informados y desarrollos tecnológicos que facilitan la transaccionalidad digital, abriendo un espacio de participación a los nuevos entrantes al sector, como Fintech, o tecnología financiera, que refiere innovación tecnológica en el diseño y entrega de servicios y productos financieros evolucionando mediante avances que incluyen el uso de Big Data, inteligencia artificial (IA) y aprendizaje automático para facilitar el acceso con tarifas justas, transacciones seguras y procesos simples (CFA – Institute Investment Foundations, s.f.). Lo anterior, se traduce en una oportunidad para adaptar esta evolución al sector público. En Colombia la relación comercial entre el sector público y la banca privada se pacta mediante convenios con acuerdos de reciprocidad, volumetrías, tasa de remuneración por promedios de saldo en cuenta, coberturas, entre otras; estas condiciones y su interrelación con las variables más relevantes para el cliente, resultan incomprensibles para algunos funcionarios públicos, lo que aunado a la complejidad del sistema bancario, contribuye a que el sector financiero sea uno de los sectores más rentables (Superintendencia Financiera de Colombia, 2021). Repensar la estructuración de estos convenios, acuerdos o contratos puede contribuir a que el sector público optimice la relación costo-beneficio, lo cual motiva el desarrollo de un Modelo de evaluación integral de propuestas de servicios bancarios, financieros y de información para la Escuela Superior de Administración Pública – ESAP, entidad que se ocupa de formar en lo público y su mayor fuente de ingresos proviene de contribuciones parafiscales de algunas entidades publicas que conforman la nación. Para el desarrollo del modelo, objeto de este trabajo, se aplica una metodología mixta de análisis cualitativo y cuantitativo en dos fases: la primera, de diagnóstico interno para estructurar una ficha técnica de condiciones y requisitos habilitantes; y la segunda, de análisis, ponderación y evaluación de propuestas recibidas que mediante el modelo permita correlacionar la relación costo – beneficio en términos de reciprocidad, volumetría y remuneración frente a la oportunidad de remuneración variable de los recursos que ofrece el Sistema de Cuenta Única Nacional (SCUN).

Palabras clave: modelo, evaluación, convenio, reciprocidad, volumetría, remuneración, costobeneficio, seguimiento y control, Sistema de Cuenta Única Nacional (SCUN).

ABSTRACT:

As a consequence of the 2007 financial crisis, mistrust regarding the financial industry has not stopped growing (Noya, 2016), consumer banking is rethinking itself as an answer to more informed users and new technological developments that have facilitated digital transactions, a new market share was opened for new entrants to the industry, such as Fintech (Acronym for financial technology), which refers to technological innovation in the design and delivery of financial services and products evolving through advances including the use of Big Data, artificial intelligence (AI) and machine learning to facilitate the access to financial services with fair rates, secure transactions and simple processes CFA – Institute Investment Foundations, s.f.). This becomes an opportunity to the public sector in Colombia. The commercial relationship between the public sector and private banking is conceived through contracts with reciprocity agreements, transaction volumes, remuneration rates for average account balances, coverage, among others instruments; These conditions and their interrelation with the most relevant variables for the client, are incomprehensible for some public officials, which together with the complexity of the banking system, contributes to the financial industry being one of the most profitable (Superintendencia Financiera de Colombia, 2021). Rethinking the structuring of these agreements or contracts can contribute to the optimization of the costbenefit relationship between the public sector and the banking industry, which motivates the development of a Comprehensive Evaluation Model for Banking, Financial and Information Services Proposals for the Escuela Superior de Public Administration – ESAP, an entity that deals with public education and its main source of income comes from parafiscal contributions from some public entities. In order to develop of the model object of this work, a mixed methodology of qualitative and quantitative analysis is applied in two phases: the first phase consisting in a internal diagnosis to structure a technical sheet of enabling conditions and requirements; and the second phase is the analysis, weighting and evaluation of received proposals that, through the model, allow correlating the cost-benefit relationship in terms of reciprocity, volumetry and remuneration against the cost opportunity of the variable remuneration of the resources offered by the National Single Account System (SCUN acronym in Spanish).

Keywords: model, evaluation, agreement, reciprocity, volumetry, remuneration, cost-benefit, monitoring and control, National Single Account System (SCUN acronym in Spanish).

DESCRIPCION DEL SIGNIFICADO DE SIGLAS DE LA INVESTIGACION.

• ACH: Cámara de Compensación Automatizada
• ARP: Administradora de Riesgos Profesionales
• ASOBANCARIA: Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia
• BdO: Banca de Oportunidades
• BID: Banco Interamericano de Desarrollo
• CENIT: Compensación Electrónica Nacional Interbancaria
• CETAP: Centros Territoriales de Administración Pública de la ESAP
• CONPES: Consejo Nacional de Política Económica y Social
• CN: Constitución Nacional
• CUN: Cuenta Única Nacional
• DAFP: Departamento Administrativo de la Función Pública
• DGCPTN: Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional
• DTS: Documento Técnico de Soporte
• EPS: Entidad Promotora de Salud
• ESAP: Escuela Superior de Administración Pública
• EGCAP: Estatuto General de la Contratación en la Administración Pública
• ICBF: Instituto Colombianos de Bienestar Familiar
• IES: Institución de Educación Superior
• IBC: Ingreso Base de Cotización
• MHCP: Ministerio de Hacienda y Crédito Público
• MinSalud: Ministerio de Salud y Protección Social
• MIPG: Modelo Integrado de Planeación y Gestión
• ndv: tasa de interés nominal diaria vencida
• OPAs: Activos de los procesos de la entidad, por sus siglas en inglés
• OTIC: Oficina de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones
• PAA: Plan Anual de Adquisiciones
• PGN: Presupuesto General de la Nación
• PILA: Planilla Integrada de Liquidación de Aportes
• PMBOK: Guía de los Fundamentos para la Dirección de Proyectos, por sus siglas en inglés
• PMI: Project Management Institute
• PND: Plan Nacional de Desarrollo
• PISIS: Plataforma de Integración de SISPRO
• PSE: Pagos Seguros en Línea
• SCUN: Sistema de Cuenta Única Nacional
• SEBRA: Servicios Electrónicos del Banco de la República.
• SFC: Superintendecia Financiera de Colombia
• SIIF: Sistema Integrado de Información Financiera
• SISPRO: Sistema Integrado de Información de la Protección Social SOI: Sistema Operativo de Información
• TIB: Tasa Interbancaria.

Presentación:

Se busca recanalizar y repensar la estructuración de estos convenios, acuerdos o contratos puede contribuir a que el sector público optimice la relación costo-beneficio, lo cual motiva el desarrollo de un modelo de evaluación integral de propuestas de servicios bancarios, financieros y de información para la Escuela Superior de Administración Pública – ESAP, entidad que se ocupa de formar en lo público y su mayor fuente de ingresos proviene de contribuciones parafiscales de algunas entidades publicas que conforman la nación, compaginando principios técnicos administrativos, bancarios y financieros con sistemas digitales y de la inteligencia artificial.

Para el desarrollo del modelo, objeto de este trabajo, se aplica una metodología mixta de análisis cualitativo y cuantitativo en dos fases: la primera, de diagnóstico interno para estructurar una ficha técnica de condiciones y requisitos habilitantes; y la segunda, de análisis, ponderación y evaluación de propuestas recibidas que mediante el modelo permita correlacionar la relación costo – beneficio en términos de reciprocidad.

Repensar la estructuración jurídico administrativo y procedimrental de estos convenios, acuerdos o contratos puede contribuir a que el sector público optimice la relación costo-beneficio, lo cual motiva el desarrollo de un Modelo de evaluación integral de propuestas de servicios bancarios, financieros y de información para la Escuela Superior de Administración Pública que promueva cambios en procesos renovados y alternativos al estado colombiano.

Planteamiento del Problema:

La ESAP es un establecimiento público de carácter universitario adscrito al Departamento Administrativo de la Función Pública – DAFP, actualmente hace presencia en el país a través de 16 territoriales y educa a cerca de 21000 estudiantes en programas de pregrado y posgrado, también se configura como una administradora de las contribuciones parafiscales que le confiere la Ley 21 de 1982, la cual señala:

La nación, los departamentos, intendencias, comisarías, el Distrito Especial de Bogotá y los Municipios deberán efectuar aportes para la Escuela Superior de Administración Pública (ESAP) (Congreso de Colombia, 1982), donde precisan la enseñanza de sistemas bancarios manuales con esquemas digitalizados para mejorar y fortalecer la administración, financiera bancaria y su interrelacion con la inteligencia artificial. La gestión de los ingresos parafiscales involucra diferentes actores: administradoras, aportes, operadores de información, operadores financieros, Ministerio de Salud y Protección Social – MinSalud (Presidencia de la República, 2005) y la Cámara de Compensación Automatizada – ACH. El 62,4% de los ingresos de la entidad se recauda a través de cuentas bancarias, dentro de un presupuesto de rentas y recursos de capital anual de 330 mil millones de pesos (Ministerio de Hacienda y Crédito Público, 2020).

El recaudo de ingresos de la escuela para la última vigencia fue de $196.138.080.740, en una composición del 88,2% por ingresos de la Ley 21 de 1982 y 11,8% por actividades misionales (ESAP, 2020) lo que representa una alta y diversa transaccionalidad bancaria; que en consecuencia y para la debida gestión, la ESAP ha establecido relaciones comerciales con diferentes entidades bancarias que le permitan soportar las actividades de recaudo y pagos, con fines y metas de alto nivel de rendimiento y pion administrativa.

La ausencia de una metodología y herramienta de análisis y evaluación financiera periódica que permita, a la Escuela Superior de Administración Pública – ESAP, reduce la posiblidad de optimizar las negociaciones de convenios comerciales con entidades del sector financiero e imposibilita correlacionar estas negociaciones con el costo de oportunidad que tiene la ESAP para los recursos que administra.

En este sentido, también se ha pronunciado el Consejo Nacional de Política Económica y Social – (CONPES , 2020), mencionando que respecto a la tesorería, se ha logrado un avance importante en su gestión en las entidades y órganos del Presupuesto General de la Nación – PGN, en las cuales esta se realiza de manera automática, utilizando los desarrollos del Sistema Integrado de Información Financiera – SIIF Nación, y para el caso de los ingresos, se realiza a través de la CUN.

No obstante, aunque la CUN ha representado un progreso importante en la gestión de la tesorería, existen todavía algunas limitaciones en su funcionamiento. Por ejemplo, existen convenios de reciprocidad que constituyen un procedimiento que la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional – DGCPTN ha definido para autorizar que los Órganos Ejecutores otorguen días adicionales de permanencia de los recursos en las cuentas bancarias autorizadas, como reciprocidad a los servicios especiales que preste el establecimiento financiero donde se encuentre radicada la cuenta. Al respecto, tales convenios de reciprocidad son inconsistentes con la lógica de la CUN, cuyo objetivo es el manejo centralizado de los excedentes de caja de las entidades y órganos del PGN. Debido a lo expuestos se describieron los aspectos hipotéticos, que dan origen a los siguientes postulados y objetivos.

Objetivos:

Objetivo general:

Construir un modelo de evaluación de propuestas de servicios bancarios, financieros y de información para optimizar la relación costo-beneficio de los convenios comerciales en correlación con el costo de oportunidad que tiene la Escuela Superior de Administración Pública – ESAP para los recursos de ingresos presupuestales que administra.

Objetivos específicos.

Definir el estado del arte con respecto a la información asociada al contexto normativo, técnico y financiero del proceso de selección, en la fase pre-contractual, de proponentes de servicios bancarios, financieros y de información en bases de datos especializadas para evaluar el contexto.

Caracterizar una ficha técnica de requisitos habilitantes técnicos, financieros y jurídicos de servicios bancarios, financieros y de información que permitan visibilizar las variables más significativas que atienden las necesidades particulares y detalladas de la ESAP, estableciendo su ponderación y argumentando su relevancia para evaluar las propuestas y a los proponentes descritos.

Diseñar un modelo de evaluación de propuestas de servicios bancarios, financieros y de información que incluya un Documento Técnico de Soporte DTS para la complementación.

Realizar un piloto del modelo de evaluación de propuestas de servicios bancarios, financieros y de información para validar la viabilidad ó actualización de las variables propuestas frente a los posibles cambios de factores exógenos.

Marco Teorico.

Se describirán de forma general y precisa, la argumentación científica y de fortaleza en doctrinaria referencial y técnica, destacando la descripción de los entes organizativos, procesos, aspectos técnicos y de conocimiento que esquematizan el estudio, donde se destaca el análisis e interpretación de los alcances de la administración bancaria y financiera, con los vinculantes a la inteligencia artificial en el escenario de la administración financiera y bancaria. La Estructura del Estado Colombiano, esta compuesta por las tres ramas del poder público: Ramas Ejecutiva, Legislativa y Judicial que conforman el conjunto de instituciones públicas que, por mandato de la Constitución Política, ejercen de manera permanente las funciones del Estado, para efectos de esta investigación se describe la Rama Ejecutiva, la cual tiene 3 órdenes: Nacional, Departamental y Municipal (DAFP, 2021).

La rama ejecutiva del orden Nacional a su vez se descompone en sector central y el descentralizado por servicios administrativos y de corte bancario. Dentro del sector central se encuentran transversalmente los sectores administrativos, y el Departamento Administrativo de la Función Pública es uno de ellos, y dentro del sector descentralizado por servicios se encuentran los establecimientos públicos que según el Artículo 70 de la ley 489 de 1998 (Congreso de la República, 1998) señala: “Artículo 70.- Establecimientos públicos. Como patrón jurídico de interpretación practica y técnica en el estudio.

Los establecimientos públicos son organismos encargados principalmente de atender funciones administrativas y de prestar servicios públicos conforme a las reglas del derecho público, que reúnen las siguientes características: Personería jurídica, Autonomía administrativa y financiera, y Patrimonio independiente, constituido con bienes o fondos públicos comunes, el producto de impuestos, rentas contractuales, ingresos propios, tasas o contribuciones de destinación especial, en los casos autorizados por la Constitución y en las disposiciones legales pertinentes”. ESAP como Establecimiento Público Estos entes descentralizados están adscritos a Ministerios o Departamentos Administrativos, es así como la Escuela Superior de Administración Pública .

Fundamentacion, técnica, científica y epistemologica de ls hechos. El ESAP es un establecimiento público de carácter universitario adscrito al Departamento Administrativo de la Función Pública, y dada la reforma administrativa referida por la Ley 19 del 25 de noviembre de 1958, en el Artículo 17 establece: Créese la Escuela Superior de Administración Pública.

El gobierno reglamentará sus programas, su organización y funcionamiento, y dictará las medidas tendientes a que se establezcan cursos o secciones de administración pública en las universidades seccionales y en los institutos oficiales de segunda enseñanza, así como para fomentar la creación de cursos o escuelas privadas de la misma índole. (Congreso de Colombia, 1958) y cuya misión actualizada a 2021 consiste en orientar a los gobiernos, impulsar mejores alternativas para administrar lo público, y promover la innovación para beneficio de todos (ESAP, 2021).

Agentes en La metodología:

El enfoque de esta investigación es mixto, con agentes cualitativos y cuantitativos ya que busca dejar en evidencia las variables más significativas para la ESAP y que reflejan una mayor relevancia para la prestación de sus servicios además de representar un mayor impacto en la relación costo beneficio de las propuestas de servicios bancarios, financieros y de información en correlación con la remuneración de la CUN, como se observa de manera general, destacando también valores porcentuales y estadísticos relevantes, a los fines citados.

Diseño de la investigación:

Es experimental – transversal de tipo exploratorio, descriptivo y correlacional pues los datos se toman en un único momento (Hernández, Fernández, & Baptista, 2014) con las condiciones económicas que tienen una vigencia específica establecidas en cada propuesta. Y el modelo demanda la actualización de los datos que está dada 28 por la invitación a proponentes una vez preestablecidas las condiciones y requisitos habilitantes los cuales deben ser evaluados periódicamente.

Población y Muestra.

El estudio se ejecuta con las propuestas de (8) bancos colombianos, muestra aleatoria simple al azar, de (13) entidades bancarias, que representan la población total, que están en capacidad de atender los requerimientos establecidos por la ESAP y que presentaron propuesta, en atención a una invitación enviada que incluyó una ficha técnica detallada previa definición de los requisitos habilitantes, cumpliendo con normas y requisitos, operativos y legales a los mismos.

Aspectos Técnicos y Estadísticos.

Se describirán los procesos, bancarios, financieros correlacionados con cálculos y valores porcentuales y absolutos para describir y explicar los alcances y de evolución de los procesos y valores necesarios, ganancias de tipo bancario y financiero de un 80%, perdidas de un 40%, gastos de un 35%, inversiones de un 85%, tasas de incrementos financiero de un 50% etc, agentes que demuestran un trabajo en la administración bancaria y financiera acorde a la dinámica de un mercado que fluctúa constantemente el hecho contable y administrativo de las empresas y organizaciones tanto publicas como privadas, con sus variantes y categorías cualitativas y cuantitativas interrelacionadas. De igual forma se precisan con indicares estadísticos de costos, variables de tipo administrativas, financieras y bancarias con los espacios de la operatividad de la inteligencia artificial.

Alcance de la investigación:

El alcance de este estudio inicialmente se define descriptivo y correlacional; sin embargo, con el estado del arte desarrollado en la revisión de la literatura, se configura también en principio un alcance exploratorio, ya que aunque la temáticas particulares están debidamente reguladas, no se encuentran investigaciones previas con la orientación propuesta en el desarrollo de la investigación para la definición de variables relevantes que sean negociables y que las mismas optimicen la relación costo-beneficio en correlación con la remuneración variable que otorga la CUN a las entidades públicas

Cobertura geográfica, la ESAP hace presencia en Bogotá con su sede central y en 16 territoriales, por lo mismo la necesidad de contar con un servicio bancario que provea la mayor cobertura geográfica posible en el territorio nacional, representada en el mayor volumen de sucursales y corresponsales dispuestos en todos los departamentos del país, los cuales deben ser corroborados periódicamente en los informes oficiales que emite la Superintendencia Financiera de Colombia – SFC.

Conclusiones.

Los logros obtenidos se destacan con el desarrollos tecnológicos a la medida Dada la importancia del reconocimiento y seguimiento a las diferentes fuentes de ingreso de recursos de la entidad a través del Sistema de Planilla Integrada de Liquidación de aportes – PILA (90%) y recaudo de ingresos de servicios educativos o diferentes a PILA (10%), es necesario que el establecimiento bancario ofrezca desarrollos tecnológicos que faciliten al área financiera contar con archivos de salida a la medida.

En consecuencia, estos archivos permiten controlar y registrar correctamente estos recursos en SIIF Nación II y en los auxiliares de detalle que ejecute la entidad, garantizando la consistencia de la información financiera en tiempo real, facilitando los procesos de conciliación, certificación del recaudo de aportes, emisión de paz y salvo financiero, verificación del correcto y oportuno pago, gestión de cartera, devoluciones y operaciones recíprocas, donde destacan cálculos de frecuencias, valores de media, entandares, cálculos de correlaciones, en valores absolutos y porcentuales, mediante tablas de correlación que justifican, los costos de inversión, los valores de ingresos, egresos, las inversiones mayores y menores, mediante agentes estadísticos de precisión bancarios, administrativos y contables..

Operador de información – parafiscales de Ley 21 de 1982 Esta variable cuenta con la mayor relevancia para la ESAP, y por lo mismo, ponderación, por ser la principal fuente de ingresos de la entidad que demanda la gestión de big data correspondiente la información reportada a través del sistema PILA por cada uno de sus 3853 aportantes obligados que realizan alrededor de 68000 transacciones u operaciones anuales.

Las realidades del trabajo técnico en la Web services es un canal establecido entre el Banco y el cliente mediante el cual se reportan los recaudo realizados a través de oficinas; corresponsales bancarios y medios electrónicos en línea y tiempo real, que tiene como objetivo brindar al cliente información actualizada para la toma de decisiones. La conexión a la infraestructura de servicios web del Banco se realiza a través de una infraestructura tecnológica segura de comunicaciones que requiere la integración de la plataforma de red propia de la Entidad Autorizada. El procedimiento de análisis, selección de tipología, instalación y configuración de los equipos de red es responsabilidad de la Entidad Autorizada. En caso de ya contar con un canal dedicado con el Banco, se empleará este mismo canal para el consumo de servicios (BanRep, 2016).

Las variantes en los análisis de gastos e inversión y pagos seguros en Línea – PSE PSE es el botón de pagos seguros en línea, un servicio de ACH Colombia que le permite a las empresas vender o recaudar a través de Internet, en el cual los clientes o usuarios autorizan mediante la banca virtual de su banco el débito de los fondos desde sus cuentas de ahorro, corrientes o depósitos electrónicos (ACH Colombia, 2021).

Destacando los logros con la experiencia en entidades públicas educativas y administradoras de parafiscales, el proveedor del servicio de operador de información y de tipo logia financiero debe contar con la experiencia e infraestructura tecnológica y de soporte suficientes para garantizar a diario la entrega de los archivos planos de información y financieros de todos los recaudo abonados a ESAP por sus operaciones misionales y por administración de contribuciones parafiscales, costos, inversiones, reajustes bancarios y financieros de inversión y costos, donde los mismos cumplan no solo con la estructura de archivos definida por la Asociación Bancaria y de Entidades Financiera de Colombia – Asobancaria, sino que además pueda proveer a la ESAP reportes de salida que se ajusten a los sistemas internos como SIIF Nación para los archivos planos logrados de forma administrativa y financiero.

Referencias Técnicas y Bibliográficas:

LISTA DE REFERENCIAS Holguín, P. T. (Diciembre de 2007). EL TRAUMA DEL ESTADO SOCIAL: ALGUNOS ELEMENTOS CONSTITUCIONALES EN LA CONTRATACIÓN BANCARIA. (20), p1-32. 32p. ESAP.

. ESTADO DE RESULTADOS. Estados Financieros Vigencia 2020, ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, Bogotá. Project Management Institute, Inc. (2017). Guía del PMBOK (Vol. Sexta edición). Presidencia de la República. (10 de Mayo de 2005). Decreto 1465. Recuperado el Agosto de de https://www.funcionpublica.gov.co/eva/gestornormativo/norma.php?i=16499.

Superintendencia Financiera de Colombia. (Mayo de 2021). Actualidad del sistema financiero Colombiano. Obtenido de https://img.lalr.co/cms/2021/07/22175415/comsectorfinanciero052021.pdf Noya, E. (2016). ¿Es el ‘fintech’ el mayor desafío que afronta la banca? Harvard Deusto Business Review, 254, 22-29. DAFP. (2021). Recuperado el septiembre de 2021, de Departamento Administrativo de la Función Pública: https://www.funcionpublica.gov.co/eva/gestornormativo/manualestado/index.php.

Congreso de la República. (29 de diciembre de 1998). LEY 489 DE 1998 Artículo 70. Recuperado el septiembre de 2021, de http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_0489_1998.html ESAP. (Julio de 2021). Recuperado el septiembre de 2021, de ¿Qué es la ESAP?: https://www.esap.edu.co/portal/index.php/que-es-la-esap/.